Facebook LinkedIn Twitter Hvis du deler indholdet, vil udbyderen af servicen sætte en eller flere cookies på din computer.

Direkte og indirekte tilrådighedsstillelse

EU har vedtaget en vejledning, om hvordan man undersøger, om en person eller virksomhed er ejet eller kontrolleret af en person eller virksomhed, som er omfattet af indefrysning.

I størstedelen af EU's forordninger om sanktioner er der fastsat en bestemmelse om, at ingen pengemidler eller økonomiske ressourcer må stilles til rådighed for eller være til fordel for de fysiske eller juridiske personer, enheder eller organer, der er omfattet af indefrysning. Dette forbud gælder såvel direkte som indirekte. En sådan bestemmelse findes bl.a. i forordning nr. 267/2012 om Iran i artikel 23, stk. 3, forordning nr. 36/2012 om Syrien i artikel 14, stk. 2, og i forordning nr. 269/2014 vedr. Ukraine/Rusland i artikel 2, stk. 2.

Definition af "økonomiske ressourcer"

Begrebet ”økonomiske ressourcer” defineres i sanktionsforordningerne som:

”aktiver af enhver art, både materielle og immaterielle, såvel løsøre som fast ejendom, som kan bruges til at opnå pengemidler, varer eller tjenesteydelser”.

EU-domstolen har i forbindelse med fortolkning af begrebet fastslået, at begrebet skal fortolkes bredt. For nærmere fortolkning af rækkevidden af begrebet, skal Erhvervsstyrelsen henvise til EU-Kommissionens vejledning ”Best practices for the effective implementation of restrictive measures”, hvor særligt para. 53 og frem er af relevans.

Virksomhedens ansvar

Det er altid virksomhedens ansvar at sikre, at der i forbindelse med en konkret handel med personer, virksomheder eller organer i lande, der er omfattet af sanktioner m.v., hverken direkte eller indirekte stilles pengemidler eller økonomiske ressourcer, for eksempel varer, til rådighed for de personer, virksomheder eller organer, der er omfattet af indefrysning.

Direkte tilrådighedsstillelse

Til brug for undersøgelsen af om den person, virksomhed eller det organ, man handler med, er omfattet af indefrysning og forbuddet mod tilrådighedsstillelse, kan man frit benytte EU’s elektroniske database om den pågældende person, virksomhed eller organ er omfattet af indefrysning. Databasen er tilgængelig for alle for oprettelse af EU-login.

Indirekte tilrådighedsstillelse

Forbuddet mod indirekte tilrådighedsstillelse betyder, at det er forbudt at stille pengemidler eller økonomiske ressourcer til rådighed for en person, virksomhed eller et organ som ikke direkte er omfattet af sanktioner, men som ejes eller kontrolleres af en person, virksomhed eller et organ, som er omfattet af sanktioner.

Til brug for vurderingen af om den person, virksomhed eller det organ, man handler med, er ejet eller kontrolleret af en person, virksomhed eller et organ omfattet af sanktioner, bør man tage udgangspunkt i EU-Kommissionens kriterier for ejerskab og kontrol. Disse kriterier er opført i EU’s vejledning ”Best practices for the effective implementation of restrictive measures”, som kun er tilgængelig på engelsk. Kriterierne fremgår af kapitel VIII om ”Ownership and control” (se side 22 ff.). Kriterierne findes også på dansk i EU's forordning nr. 2580/2001 om terrorisme, se artikel 1, nr. 5 og 6.

Relevante links: